先行先試 開(kāi)展風(fēng)險管理審核
發(fā)布時(shí)間：2012-10-08瀏覽人數：
為拓展審計領(lǐng)域，做好專(zhuān)項審計工作，市國資委年初特別對創(chuàng )元集團等5家內審基礎較好的市屬?lài)Y公司專(zhuān)門(mén)布置了特定內容的的專(zhuān)項審計任務(wù)，其中針對農發(fā)集團以農村金融為主業(yè)、以投資和資產(chǎn)管理為主要內容的特點(diǎn)，提出了以開(kāi)展風(fēng)險控制為主的內控審計要求。農發(fā)集團審計部為落實(shí)該項審計任務(wù)，同時(shí)也試圖在該領(lǐng)域先行實(shí)踐以積累寶貴經(jīng)驗，于近期對所屬鑫鑫小貸公司開(kāi)展了針對風(fēng)險管理情況的審核。
本次審核從經(jīng)營(yíng)合規風(fēng)險、業(yè)務(wù)操作風(fēng)險、業(yè)務(wù)信用風(fēng)險三個(gè)方面審核了小貸公司在部門(mén)設置、崗位分工、貸款業(yè)務(wù)制度建設等方面的風(fēng)險管理情況，此外還通過(guò)分析小貸公司開(kāi)業(yè)三年以來(lái)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的結構，抽查2012年經(jīng)辦的政府類(lèi)項目的調查及風(fēng)險報告來(lái)審核其控制業(yè)務(wù)風(fēng)險的實(shí)際情況。
通過(guò)風(fēng)險管理情況的審核，有助于促進(jìn)鑫鑫小貸在提高盡職調查質(zhì)量、加強貸后檢查及風(fēng)險分類(lèi)、注重研究業(yè)務(wù)系統性風(fēng)險等方面實(shí)現新提升。
